第八條 引導基金管理機構(gòu)負責引導基金的具體投資運作，具體包括：

　　（一）負責子基金的組建，開展盡職調(diào)查和合作談判，代表引導基金與其他出資人簽署公司章程、合伙協(xié)議及合同等法律文件；

　?。ǘ┐硪龑Щ鸪鲑Y，以出資額為限，行使出資人權(quán)利并承擔相應義務；

　?。ㄈ┙⒔∪珱Q策機制、風險防控、投資程序等方面的內(nèi)部控制制度；

　?。ㄋ模┴撠熗逗蟊O(jiān)督管理，對子基金開展績效評價；

　　（五）向主管部門和省財政廳報告基金運行情況；

　　（六）負責引導基金從子基金的退出與清算等工作；

　?。ㄆ撸┢渌鹁唧w運作管理工作。

　　第三章 基金設(shè)立

　　第九條 設(shè)立引導基金，應當由主管部門提出申請，對設(shè)立基金的政策依據(jù)、必要性、基金規(guī)模、財政出資金額、基金運行的可行性等進行充分論證，做好事前績效評估，制定績效目標和績效指標，征求相關(guān)部門意見后，按程序報省政府批準。提交材料包括：

　　（一）申請設(shè)立引導基金的請示；

　?。ǘ┗鹪O(shè)立可行性分析報告；

　?。ㄈ┮龑Щ鹪O(shè)立方案；

　?。ㄋ模┢渌嘘P(guān)資料。

　　第十條 引導基金設(shè)立方案應明確引導基金政策目標、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機制、管理機構(gòu)、績效目標、績效指標、風險防范、投資退出、管理費用和收益分配等事項。

　　第十一條 引導基金可采用公司制、有限合伙制和契約制等不同組織形式。政府以出資額為限承擔有限責任。

　　第十二條 政府出資新設(shè)引導基金或向引導基金注資須嚴格審核，納入年度預算管理。設(shè)立基金要充分考慮財政承受能力，合理確定基金規(guī)模和投資范圍。

　　第十三條 嚴格控制引導基金設(shè)立數(shù)量，推進引導基金布局適度集中，不得在同一行業(yè)或領(lǐng)域重復設(shè)立引導基金。對投資領(lǐng)域相近的引導基金，要在尊重社會資本出資人意愿的基礎(chǔ)上，推動引導基金逐步整合或調(diào)整投資定位。

　　第四章 投資運作

　　第十四條 引導基金的投資運作具體事務既可由引導基金企業(yè)負責，也可委托具備相關(guān)條件的機構(gòu)作為引導基金管理機構(gòu)負責。

　　第十五條 引導基金一般采取“母子基金”模式運作，引導基金作為母基金，除省政府重點招商引資和有明確投資要求的事項外，原則上不直接投資企業(yè)和項目，與社會資本或其他層級政府出資合作組建子基金，子基金再投資具體企業(yè)和項目。

　　第十六條 子基金各出資方按照市場化原則及實際投資情況確定出資比例。引導基金對子基金的出資比例原則上不超過30%，對于省委、省政府明確重點扶持的產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域，報經(jīng)省政府同意后，出資比例可放寬至50%。

　　第十七條 子基金的設(shè)立應滿足下列要求：

　?。ㄒ唬┳踊痦氃诤颖笔?nèi)注冊；

　?。ǘ┮龑Щ鹋c其他出資人的資金應同步到位；

　?。ㄈ┳踊鸫胬m(xù)期限由全體出資人共同商定，一般不超過8年；對于支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)類企業(yè)（項目）的子基金，存續(xù)期限經(jīng)由全體出資人共同商定，并經(jīng)主管部門批準后最多可延長至10年；

　　（四）子基金設(shè)立時應明確提前終止條款，并設(shè)置量化指標；

　?。ㄎ澹┳踊饘嶋H投資于河北省的資金，應不低于引導基金對子基金實際出資的1.5倍。

　　第十八條 引導基金可對已經(jīng)設(shè)立的、符合引導基金投資領(lǐng)域和支持方向的基金進行參股。參股子基金，除應符合本辦法第十六條、第十七條規(guī)定外，還應滿足以下條件：

　?。ㄒ唬┗鹨寻从嘘P(guān)法律、法規(guī)注冊登記；

　?。ǘ┗鹱再Y本或承諾出資額的30%已到位；

　?。ㄈ┮龑Щ鸢凑詹桓哂诨鹪u估值的價格參股（或入伙）；

　　（四）基金全體出資人同意。

　　第十九條 子基金管理機構(gòu)應符合以下基本條件：

　?。ㄒ唬┌凑找?guī)定在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記備案，實繳資本不低于1000萬元人民幣；

　?。ǘ┕芾韴F隊穩(wěn)定，專業(yè)性強，至少有3名具備5年以上股權(quán)投資基金管理工作經(jīng)驗的高級管理人員，原則上管理團隊股權(quán)投資的經(jīng)營管理規(guī)模不低于5億元，至少主導過3個以上股權(quán)投資的成功案例；

　?。ㄈ┕芾砗屯顿Y運作規(guī)范，具有完整的投資決策程序、風險控制機制和健全的財務管理制度；

　?。ㄋ模C構(gòu)及其工作人員無違法違紀等不良記錄。

　　第二十條 鼓勵引導基金積極與中央財政資金、國家政府投資基金或其他省份對接設(shè)立基金，相關(guān)設(shè)立條件按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。鼓勵引導基金與市縣政府（包括各類開發(fā)區(qū)）引導基金，按市場化原則互相參股，形成財政出資合力。

　　第二十一條 子基金管理機構(gòu)的管理費按市場化原則，由引導基金與子基金管理機構(gòu)按照行業(yè)慣例協(xié)商確定，并在子基金合伙協(xié)議（或章程）中明確規(guī)定。

　　第二十二條 引導基金應與其他社會資本實行“同股（份額）同權(quán)”，并按照“利益共享、風險共擔”原則，約定收益處理和虧損承擔方式。引導基金以出資額為限承擔有限責任。

　　第二十三條 對于社會資本參與度低、需要政府扶持的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域或初創(chuàng)期、早中期企業(yè)，引導基金可向社會資本方、基金管理機構(gòu)適當讓利或給予獎勵，有關(guān)條款經(jīng)主管部門批準后，可在子基金公司章程、合伙協(xié)議或合同中約定。

　　第二十四條 引導基金存續(xù)期間，歸屬政府的投資收益和利息等，除明確約定繼續(xù)用于引導基金滾動使用外，應按照財政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定及時足額上繳國庫。

　　第五章 風險控制

　　第二十五條 引導基金設(shè)立及運作應嚴格遵守政府債務管理和隱性債務管理的各項規(guī)定，不得通過引導基金及其子基金以任何方式變相舉債。地方政府債券資金不得用于引導基金設(shè)立或注資。引導基金不得以任何方式承諾回購社會資本方的投資本金，不得以任何方式承擔社會資本方的投資本金損失，不得以任何方式向社會資本方承諾最低收益。

　　第二十六條 引導基金及子基金均不得從事以下業(yè)務：

　?。ㄒ唬氖氯谫Y擔保以外的擔保、抵押、委托貸款等業(yè)務；

　?。ǘ┩顿Y二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品；

　?。ㄈ┫蛉魏蔚谌教峁┵澲?、捐贈（經(jīng)批準的公益性捐贈除外）；

　?。ㄋ模┪栈蜃兿辔沾婵睿蛳虻谌教峁┵J款和資金拆借；

　?。ㄎ澹┻M行承擔無限連帶責任的對外投資；

　?。┌l(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金；

　?。ㄆ撸┢渌麌曳煞ㄒ?guī)禁止從事的業(yè)務。

　　第二十七條 引導基金管理機構(gòu)應當建立有效風險防控機制，子基金或直投項目出現(xiàn)重大風險或經(jīng)營變化等事項，可能帶來重大投資損失時，應及時向主管部門報告，采取措施及時止損。

　　第二十八條 引導基金、子基金均應由中國境內(nèi)設(shè)立的具備資質(zhì)的商業(yè)銀行托管。托管銀行負責資產(chǎn)保管、賬戶管理、資金撥付和結(jié)算等日常工作，對投資活動進行動態(tài)監(jiān)管，保證托管資金安全。

　　第六章 終止與退出

　　第二十九條 引導基金終止應由主管部門報省政府批準并組織清算。引導基金終止后剩余政府出資額、歸屬政府的投資收益及利息按照財政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定及時足額繳入國庫。

　　第三十條 引導基金一般通過到期清算、社會資本回購、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式從子基金中退出。

　　引導基金應與其他出資人在子基金章程或合伙協(xié)議中約定，有下列情況之一的，引導基金無需其他出資人同意，選擇提前退出：

　?。ㄒ唬┗鸱桨复_認后超過1年，未按規(guī)定程序和時間要求完成設(shè)立手續(xù)的；

　?。ǘ┗鹪O(shè)立1年以上，未開展投資業(yè)務的；

　?。ㄈ┗鹜顿Y領(lǐng)域和方向不符合政策目標的；

　?。ㄋ模┗鹞窗凑鲁袒蚝匣飬f(xié)議約定投資的；

　?。ㄎ澹┗鸸芾砣税l(fā)生實質(zhì)性變化的；

　?。┢渌环弦龑Щ鹨笄樾蔚?。

　　第三十一條 政府出資從引導基金退出時，應按照章程或合伙協(xié)議約定的條件退出；章程（協(xié)議）中沒有約定的，應聘請具備資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構(gòu)對出資權(quán)益進行評估，作為確定引導基金退出價格的依據(jù)。

　　第七章 預算與資產(chǎn)管理

　　第三十二條 省財政廳根據(jù)設(shè)立方案確定的出資方案將省級出資額度納入年度政府預算。

　　第三十三條 引導基金后續(xù)出資，由省財政廳根據(jù)項目投資進度或?qū)嶋H用款需要統(tǒng)籌安排。

　　第三十四條 建立引導基金運行情況報告制度。引導基金應按季編制資產(chǎn)負債表等報表，連同投資運行情況報送主管部門，經(jīng)主管部門審核后報送省財政廳?；疬\營中的重大事項應及時報告。

　　第三十五條 會計年度終了，引導基金應當及時將全年投資收益或虧損情況及累計形成的資產(chǎn)、權(quán)益、應分享的投資收益等情況報送主管部門，經(jīng)主管部門審核后報送省財政廳。省財政廳按照《財政總預算會計制度》規(guī)定，完整準確反映引導基金中政府出資部分形成的資產(chǎn)和權(quán)益。

　　第八章 績效管理與監(jiān)督

　　第三十六條 建立引導基金績效評價制度，對基金實施全過程績效管理。

　　主管部門負責事前績效評估，制定績效目標和績效指標，開展績效監(jiān)控，每年末組織開展績效自評，并向省財政廳和其他主要出資人報送自評結(jié)果。省財政廳按年度組織開展重點績效評價，可委托第三方機構(gòu)參與，主要評價政策目標實現(xiàn)程度、財務效益、管理水平和引導放大作用等。

　　績效自評和重點績效評價結(jié)果是引導基金存續(xù)、計提管理費用和改進基金管理的重要依據(jù)。

　　第三十七條 引導基金管理費用提取標準可在引導基金設(shè)立方案中予以明確，從嚴控制管理費用。引導基金管理費用可采取基礎(chǔ)性管理費和獎勵性管理費相結(jié)合的方式，其中基礎(chǔ)性管理費可根據(jù)管理基金的規(guī)模和實際工作量確定，獎勵性管理費可根據(jù)投資效益和績效評價情況確定，管理費從利息和投資收益中列支。

　　第三十八條 引導基金應接受財政、審計等部門對基金運行情況的監(jiān)督、審計。

　　第三十九條 擅自改變引導基金用途、騙取或挪用財政資金的違法違紀行為，依照《財政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定進行處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。

　　第四十條 建立盡職免責容錯機制。引導基金投資運作遵循市場規(guī)律，合理容忍正常的投資風險，不將正常投資風險作為追責依據(jù)。對依照國家和省委、省政府重大決策規(guī)定，改革創(chuàng)新、先行先試，已履職盡責、及時報告，但因自然災害、重大意外事故或重大政策變更等客觀因素導致未能實現(xiàn)預期目標或出現(xiàn)偏差的，不作負面評價，并依法依規(guī)免除相關(guān)責任。

　　第九章 附 則

　　第四十一條 本辦法自2021年4月1日起實施，有效期2年。《河北省人民政府關(guān)于印發(fā)省級產(chǎn)業(yè)引導股權(quán)投資基金實施方案的通知》（冀政函〔2014〕153號）同時廢止。本辦法實施前已經(jīng)設(shè)立的引導基金可參照研究修訂相關(guān)辦法。